«Бюджет» позволяет спрогнозировать состояние предприятия на установленный пользователем период, провести сравнительный анализ запланированных и фактически полученных результатов, выяснив при этом причину отклонений, для дальнейшей коррекции деятельности предприятия.

Бюджетирование необходимо для получения ясных целей предприятия, представления о потребности в текущих ресурсах и величине будущих. Программа позволит решить эти вопросы, а используя анализ отклонений, наладить работу планово - экономических служб и предприятия в целом.

Программа по бюджетированию позволяет на основе вводимых пользователем плановых и фактических показателей хозяйственной деятельности, выраженных в денежном и натуральном выражении получить промежуточные и конечные плановые и фактические бюджетные формы:

Промежуточные бюджетные формы:

• Бюджет продаж;
• Бюджет производства;
• Бюджет производственных запасов;
• Бюджет прямых затрат на материалы;
• Бюджет общепроизводственных расходов;
• Бюджет коммерческих расходов;
• Бюджет управленческих расходов;
• Бюджет коммерческих расходов;
• и другие... (более подробные данные можно найти в руководстве пользователя).

Конечные бюджетные формы:

• Профицит (дефицит) доходов;
• Профицит (дефицит) денежных средств;
• Отчет о прибылях и убытках;
• Отчет о движении денежных средств.

Аналитические таблицы:

• Расчет точки безубыточности;
• Расчет чистой приведенной стоимости (чистого дисконтированного дохода, NPV), как по всей, так и по основной деятельности.

Программа оснащена перечнем возможностей и сервисов , среди которых:

• возможность автоматического сведения в один неограниченного количества бюджетов подразделений;
• возможность перехода по всем таблицам и графикам программы;
• возможность защиты ячеек от нежелательных изменений;
• возможность составления отчета;
• выбор учета затрат на прямую заработную плату: с учетом, либо без учета тарифов;
• удобные, наглядные и функциональные графики;
• анализ изменений как в абсолютном, так и в относительном выражении;
• выбор базы распределения общепроизводственных расходов и т.д.

Структура программы

Программный продукт "Бюджет" выполнен в виде 2-х книг MS Excel:

1. Подразделение.xls
2. Сводный Бюджет.xls

Файл Подразделение предназначен для занесения и анализа структурных подразделений организации, либо ее дочерних компаний.

Файл Сводный Бюджет предназначен для сведения файлов подразделений в один и общего анализа развития компании.

И немного о разработке программы Бюджет:

Программа была подготовлена с учетом опыта и рекомендаций российских и зарубежных компаний, с учетом основополагающих методик и опыта разработчков

При работе над системой, были изучены аналогичные программы, учтены их достоинства и недостатки.

Вернуться назад